Давыдова Александра Владимировна
 
24 сентября 2013 г. назначена защита диссертации на соискание степени кандидата юридических наук по теме: «Система и меры корпоративного предупреждения преступлений в банках при проведении расчетно-кредитных операций» (специальность 12.00.08 – уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право). Защита будет происходить на заседании диссертационного совета Д 203.005.02
 
Сноска на автореферат:
 
Давыдова А.В. Система и меры корпоративного предупреждения преступлений в банках при проведении расчетно-кредитных операций: автореф. дис... канд. юрид. наук. Москва, 2013. С. 26.
 
Ознакомиться с другими авторефератами Вы можете в разделе Авторефераты диссертаций по юридическим наукам сайта «Правовые технологии»
 
Текст автореферата диссертации:

 

 

Научный руководитель –	Заслуженный деятель науки Российской                                                 Федерации, доктор юридических наук, профессор Ларичев Василий Дмитриевич
Официальные оппоненты –	Малков Вадим Дмитриевич Заслуженный деятель науки Российской Федерации, доктор юридических наук, профессор, ФГБОУ ВПО «Московский государственный лингвистический университет», профессор кафедры «Уголовно-правовых дисциплин»;   Расторопова Ольга Владимировна кандидат юридических наук, Межмуниципальное управление Министерства внутренних дел Российской Федерации «Люберецкое», старший участковый уполномоченный отдела участковых уполномоченных полиции по делам       несовершеннолетних
Ведущая организация –	ФГБОУ ВПО «Государственный университет управления»

Защита диссертации состоится «___» ________ 2013 г. в ___ часов
на заседании диссертационного совета  Д 203.005.02, созданного на базе ФГКУ «Всероссийский научно-исследовательский институт Министерства внутренних дел Российской Федерации» по адресу: 123995, Г–69, ГСП–5, г. Москва,  ул. Поварская, д. 25, стр.1.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГКУ «ВНИИ МВД России».
Автореферат разослан «___» __________ 2013 года.
 
Ученый секретарь                                                                         Р.В. Кулешов

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Денежно-кредитная система занимает чрезвычайно важное место в экономике России. Она управляет денежными потоками, организует их его переток из одних секторов экономики в другие, определяет инвестиционный климат в стране.
Существует определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. Однако фундаментом, на котором зиждется работа коммерческого банка, являются расчетные и кредитные операции.
Платежный механизм – одна из базовых структур рыночной экономики. От его четкой и непрерывной работы зависит общая эффективность функционирования экономических институтов. Поэтому данный механизм постоянно совершенствуется. В стране быстрыми темпами развивается тенденция увеличения безналичных расчетов, в том числе и с помощью пластиковых карт, количество которых в России за последние три года значительно выросло, что привело к увеличению банкоматов и росту числа криминальных посягательств на денежные средства, размещенные в них.
Создание электронно-вычислительной техники большой производительности, ее широкое внедрение в экономическую и управленческую деятельность привело к повышению качества и эффективности расчетов и одновременно к злоупотреблениям возможностями вычислительной техники, совершением преступлений при передаче электронных платежных документов.
Наибольшее количество преступлений в банковской сфере совершается при проведении кредитных операций. Значительное место здесь занимают мошенничества, незаконное получение кредита и другие преступления.
За период 2008-2012 гг. в кредитно-финансовой и банковской системах ежегодно совершалось 91509 преступлений, из которых 31,1% составляют мошенничества, 8,6% – присвоение или растрата, 0,48% – незаконное получение кредита и др.
Отмеченные обстоятельства свидетельствуют о несомненной актуальности проблемы предупреждения преступности в банковской сфере и требуют разработки адекватных современной криминогенной ситуации мер по ее совершенствованию, поиску новых форм, одной из которых является система корпоративного предупреждения преступлений.
При этом следует отметить, что Федеральным законом от 29 ноября 2012 года № 207-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» в УК РФ внесены определенные изменения, касающиеся мошенничества. В частности, наряду со ст. 159 УК РФ «Мошенничество» в УК введены статьи: 159¹ «Мошенничество в сфере кредитования», 159³ «Мошенничество с использованием платежных карт», 159⁶ «Мошенничество в сфере компьютерной информации».
В то же время система предупреждения указанных преступлений и ст. 159 УК РФ, по которой ранее квалифицировались рассматриваемые деяния, изученные в ходе исследования, практически ничем не отличается, т.к.  изменения в вышеуказанную статью направлены на дифференциацию различных видов мошенничества.
Степень разработанности темы исследования. Фундаментальная основа криминологических знаний о системе предупреждения преступлений представлена трудами таких авторов, как Г.А. Аванесов, А.И. Алексеев, Д.И. Аминов, Ю.М. Антонян, М.М. Бабаев, С.В. Бородин, В.Н. Бурлаков, В.И. Гладких, А.И. Долгова, А.Э. Жалинский, К.Е. Игошев, В.Е. Квашис, В.Н. Кудрявцев, Н.Ф. Кузнецова, В.Д. Ларичев, С.Я. Лебедев, Н.А. Лопашенко, В.Д. Малков, Г.М. Миньковский, В.Е. Эминов и др.
Различные уголовно-правовые и криминологические аспекты банковской деятельности рассматривали в кандидатских диссертациях и других работах В.Ю. Абрамов, А.Н. Андреев, В.В. Артемов, А.В. Бондарь, И.Н. Борисов, В.А. Ванцев, Я.С. Васильева, Д.Н. Ветров, К.О. Галустьян, Р.Ф. Гарифуллина, С.В. Гудков, В.Ф. Джафарли, А.В. Зайцев, В.В. Кочерга, Д.А. Кузнецов, Н.Г. Кутьин, В.Д. Ларичев, Р.В. Маркизов, Ю.А. Мерзогитова, Ш.Ш. Муцалов, Е.П. Нелезина, У.В. Пашинцева, М.Е. Покровский, О.В. Расторопова, И.А. Сербина, П.Л. Сердюк, С.А. Скворцова, Ю.В. Трунцевский, В.П. Трухин, А.Н. Чеботарев, О.В. Шадрина, А.В. Щербаков, В.В. Эльзессер, А.И. Яковлев и др.
Отмечая несомненную научную и практическую ценность исследований, проведенных вышеуказанными авторами, необходимо подчеркнуть, что не все вопросы рассматриваемой проблемы получили в них достаточное освещение. Практически не рассматривались вопросы предупреждения преступлений при проведении расчетных операций в банковской сфере, за исключением работы А.И. Яковлева, подготовленной в 2002 г., которая не охватывает многих проблем, имеющихся в настоящее время, а также частично устарела.
Отмеченное выше свидетельствует об актуальности темы и обусловило выбор и направления данного исследования.

В соответствии с поставленной целью задачами исследования стали:
раскрытие вопросов правового регулирования расчетных и кредитных операций;
анализ преступности в банковской сфере при проведении расчетных и кредитных операций;
исследование обстоятельств, способствующих совершению преступлений в банковской сфере при проведении расчетных и кредитных операций;
рассмотрение системы и структуры корпоративного предупреждения преступлений в банках при проведении расчетных и кредитных операций;
изучение практики предупреждения преступлений в сфере расчетных операций;
обобщение мер, осуществляемых работниками юридической службы, кредитного отдела и отдела залогов по предупреждению преступлений при проведении кредитных операций;
разработка и обоснование системы мер, осуществляемых службами безопасности банков, по совершенствованию предупреждения преступлений при проведении кредитных операций.

Методология и методика исследования. Диссертация базируется на диалектическом и системном методах познания явлений общественной жизни. Основу исследования составили также фундаментальные положения отечественной криминологии, других юридических наук, методологические принципы и требования философии и социологии. Методологическим инструментарием для решения названных задач послужили метод системного анализа, формальной логики, статистического и социологического исследования (изучение уголовных дел, анкетирование).
Нормативную базу исследования составили Конституция Российской Федерации, действующее уголовное, гражданское законодательство, законы Российской Федерации, указы Президента Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации, нормативные правовые акты Центрального банка Российской Федерации, ведомственные нормативные правовые акты федеральных органов исполнительной власти.
Теоретической основой исследования стали труды ведущих ученых в области криминологии, уголовного, гражданского права, философии, социологии и других отраслей наук.
Эмпирическую базу исследования составили данные ФКУ «ГИАЦ МВД России» о состоянии преступности в указанной сфере с 2008 по 2012 гг. В качестве экспертов по исследуемой проблеме опрошено по средством интервьюирования 116 сотрудников служб экономической безопасности банков. С учетом требований репрезентативности изучено 161 уголовное дело по 758 эпизодам (преступлениям) в банковской сфере при проведении расчетно-кредитных операций. Также при подготовке диссертации использовалась опубликованная практика Верховного Суда Российской Федерации и результаты эмпирических исследований, проведенных другими авторами.
Объем собранных эмпирических материалов, методика их научного изучения и анализа, по мнению диссертанта, обеспечивают достаточный уровень их репрезентативности, обоснованность и достоверность научных выводов и предложений.
Научная новизна исследования заключается в том, что автором впервые осуществлено комплексное монографическое исследование системы и мер корпоративного предупреждения преступлений в банках при проведении расчетных и кредитных операций.
В диссертации раскрыты криминологически значимые характеристики преступлений, совершаемые при проведении расчетных, а также кредитных операций, виды преступлений, общие и специфические для каждой группы преступлений приемы обмана банковских работников, обстоятельства, способствующие совершению преступлений в банковской сфере при проведении указанных операций, система и структура корпоративного предупреждения преступлений в рассматриваемой сфере, разработаны научно обоснованные меры предупреждения преступлений при проведении расчетных, а также кредитных операций, осуществляемые работниками юридической службы, работниками кредитного отдела и отдела залогов на стадии преддоговорной проверки и на стадии мониторинга выданного кредита.
 
 
Основные положения, выносимые на защиту.
1. Классификация преступлений при проведении расчетных операций на две группы: преступления, совершаемые с применением банковских карт; преступления, совершаемые с применением компьютерной техники (компьютерных технологий).
1.1. Преступления с банковскими картами при снятии денежных средств через банкоматы совершаются в результате завладения конфиденциальной информацией (пароли доступа, данные банковских и идентификационных карт и пр.) владельца банковской карты, осуществляемого путем использования: скимминга (установка на банкоматы оборудования, которое позволяет считывать информацию с магнитной полосы банковской карты и устройств для ввода пин-кода); фишинга (вид интернет-мошенничества, целью которого является получение доступа к конфиденциальным данным пользователей); иным образом (получение информации о кредитных договорах, где имеются данные о кредитных картах, на которые перечисляются денежные средства, подглядывание пин-кода, представление работниками судов, прокуратур, банков и т.п.).
1.2. Преступления, совершаемые при проведении расчетных операций с использованием компьютерных технологий, осуществляются путем: атаки на каналы передачи данных (веб-серверы клиентов) с использованием DDOS-атак (массовое распространение электронных сообщений на определенный сервер, в результате чего он «виснет», а злоумышленник выполняет действия, связанные с хищением денежных средств с помощью ранее внедренных вредоносных программ); применения фарминга (перенаправление жертвы по ложному адресу), создания копий сайтов интернет-магазинов, различных организаций и т.п., в результате чего происходит вирусное заражение и злоумышленник получает доступ к компьютерным данным; атаки на компьютер через Интернет с целью захвата удаленного управления ресурсами компьютера и др.
2. Классификация преступлений при проведении кредитных операций может быть осуществлена по субъектам кредитования: преступления, совершаемые при кредитовании физических лиц; преступления, совершаемые при кредитовании юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Данная классификация обосновывается тем, что у физических лиц, а также юридических лиц и индивидуальных предпринимателей приемы обмана банковских работников различны, исходя из имеющихся у них возможностей.
2.1. При кредитовании физических лиц они могут погасить (возвратить) кредит и проценты по нему в основном за счет своей заработной платы и поручителей, в связи с чем применяются следующие приемы обмана: предоставление заведомо ложных сведений относительного места своей работы и размера заработной платы; умолчание сведений о заведомой неплатежеспособности; получение кредитов по утерянным или украденным паспортам третьих лиц; использование преступными группировками для мошеннического получения кредитов заведомо неплатежеспособных граждан; обманное предложение гражданам помощи в получении кредита; злоупотребление доверием своих знакомых и оформление на них кредита, привлечение их в качестве поручителей с последующим непогашением кредита и др.
2.2. При кредитовании юридических лиц и индивидуальных предпринимателей они погашают кредит за счет прибыли предприятия. Способом обеспечения исполнения ими своих обязательств в основном является залог. В связи с этим для совершения преступлений ими используются две основные группы приемов обмана:
предоставление банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии, для чего осуществляется изготовление поддельных документов о финансовой и хозяйственной деятельности (бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, технико-экономическое обоснование расчета предполагаемой окупаемости кредитных затрат и т.п.), подложных сведений об отсутствии задолженности по кредитам при ее наличии, поддельных договоров с организациями, якобы свидетельствующих о коммерческой деятельности, и т.п.;
предоставление фальсифицированного предмета залога имущество, на которое нельзя обратить взыскание, не являющееся собственностью залогодателя, фактически отсутствующее, а вместо которого находится подложный товар, принадлежащий другому собственнику, является залогом по кредиту у другого банка (двойное либо даже многократное предоставление в качестве залога недвижимости) и др.
3. Классификация обстоятельств, способствующих совершению преступлений при проведении расчетных операций, на две группы:
обстоятельства, способствующие совершению преступлений, совершаемые с банковскими картами при снятии денежных средств через банкоматы (относительная доступность и дешевизна, в том числе сравнительно дешевая технология скимминга; отсутствие уголовной ответственности за скимминг (наказание предусмотрено только в случае, если будет доказана вся цепочка: скимминг — изготовление поддельной карты — обналичивание денег по поддельной карте); отсутствие стандартов защищенности банкоматов, как физической, так и компьютерной, и др.); 
обстоятельства, способствующие совершению преступлений с использованием компьютерных технологий, которые могут быть классифицированы на две подгруппы:
общие обстоятельства, способствующие совершению преступлений с использованием интернет-инфраструктуры (применение преступниками широкодоступных стандартизированных орудий совершения преступлений: анонимайзер (компьютер, предоставляющий веб-интерфейс для анонимной работы с ресурсами сети Интернет); анонимный прокси-сервер, позволяющий скрывать IP-адрес преступника, совершающего мошенничества с использованием сети Интернет; ремейлер, позволяющий отправлять анонимные сообщения; использование компьютера, находящегося в интернет-кафе, практически не оставляющего никаких следов; недостаточность защиты клиентских терминалов, утрата клиентами паролей; непринятие мер собственной безопасности пользователями, осуществляющими расчеты в сети Интернет   и др.);
обстоятельства, способствующие совершению преступлений при дистанционном банковском обслуживании (интернет-банкинг) – недостаточное внимание клиентов к обеспечению собственной безопасности в Интернете; использование нелицензионного программного обеспечения; технологические ошибки в разработке систем ДБО, программного обеспечения; большое количество «дыр» в банковском программном обеспечении, благодаря которым становится возможным проникновение и контроль над системой ДБО; возможность изучения и взлома ПО и др.
4. Классификации обстоятельств, способствующих совершению преступлений в сфере банковского кредитования, по двум основаниям:
недостатки в деятельности определенных категорий банковских работников (работников служб безопасности банков; сотрудников кредитного отдела; работников юридической службы и др.);
содержание деятельности указанных категорий банковских работников по устранению отмеченных обстоятельств (обстоятельства, связанные с ненадлежащей проверкой документов, предоставляемых физическими лицами относительно заработной платы и места работы; обстоятельства, связанные с ненадлежащей проверкой документов, предоставляемых юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями относительно хозяйственного положения и финансового состояния; обстоятельства, связанные с ненадлежащей проверкой предмета залога).
5. Вывод о необходимости смены подходов к субъектам предупреждения преступлений против собственности с работников правоохранительных органов на собственников, которым принадлежат права владения, пользования и распоряжения своим имуществом, в связи с чем они вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону не нарушающие права и интересы других лиц. Исходя из этого, они и являются главным субъектом предупреждения преступлений в отношении своего имущества. Предупредительные мероприятия собственник может осуществлять сам либо делегировать свои полномочия исполнительному органу, а также различным подразделениям предприятия.
Специализированным субъектом предупреждения преступлений является служба безопасности либо специальное подразделение компании, которые обеспечивают защиту предпринимательской деятельности. 
К неспециализированным субъектам предпринимательской деятельности на этих предприятиях относятся работники других подразделений предприятия, которые, выполняя свои основные обязанности, одновременно могут способствовать предупреждению преступлений.
6. В структуру корпоративного предупреждения преступлений в банковской сфере при проведении расчетных и кредитных операций входят:
специализированное подразделение в виде службы безопасности (СБ) банка либо специальное подразделение банка, в круг обязанностей которых входит непосредственное предупреждение преступлений;
работники технического обслуживания и использования компьютерной техники, ответственные за информационную безопасность банка;
работники юридической службы, которые анализирует возможность заключения договора и выполнения обязательств ссудозаемщиком перед банком с правовых позиций;
работники кредитного отдела, осуществляющие анализ первичных документов, представленных потенциальным ссудозаемщиком, проверку ссудозаемщика, оформление кредитного дела и другие мероприятия;
работники отдела (департамента) залогового обеспечения, отвечающие за выбор и всестороннюю проверку залога, осуществляющие плановый мониторинг с целью контроля физической сохранности товара, установленного договором количественного размера и состоянием организационно-документального учета и хранения.
7. Обобщены меры предупреждения преступлений, совершаемых путем скимминга, с использованием SMS-сообщений, фальшивых автоматов по приему платежей; раскрыты организационно-технические меры противодействия фишингу, основными из которых являются антифишинговый фильтр, другие меры защиты, а также применение одноразовых паролей; даны рекомендации при сообщении потенциальным преступникам сведений о своей карте, при использовании пластиковой карты для покупок через веб-сайты, при получении через Интернет электронного сообщения от банка или иной компании с предложением предоставить персональные данные и реквизиты банковской карты, при работе в сети Интернет и др. 
8. Методы защиты программного оборудования, к основным из которых относятся: меры по проверке программных средств защиты; контроль их целостности в оперативной памяти; использование логина, пароля, антивирусных средств; ограничение физического доступа к программам и оборудованию, предотвращение распространения файловых вирусов; установление факта наличия или отсутствия вирусов в условиях, когда программы не работают, когда используются по назначению, когда происходит обмен программным продуктом; контроль запускаемых  прикладных программ и др.)
9. Эффективность предупредительной деятельности в сфере банковского кредитования в значительной степени зависит от квалификации банковских работников, входящих в систему корпоративного предупреждения преступности, знания и неукоснительного соблюдения инструкций и иных нормативных документов, их материального стимулирования, зависящего от качества создаваемого им кредитного портфеля, а не от количества принятых кредитных заявок, и др.
Теоретическая значимость исследования выражается в том, что комплекс полученных соискателем новых исследовательских результатов, теоретических выводов и положений вносит определенный вклад в систему научных знаний об использовании криминологических средств по предупреждению преступлений, совершаемых в банках при проведении расчетных и кредитных операций силами работников структурных подразделений банка, развивая, таким образом, курс криминологии.
Практическая значимость исследования состоит в том, что внедрение в деятельность банков, их служб безопасности разработанных в процессе исследования предложений, рекомендаций и выводов будет способствовать повышению эффективности работы, направленной на своевременное предупреждение преступлений, совершаемых при проведении расчетных и кредитных операций.

Апробация результатов исследования и внедрение их в практику. Результаты проведенного исследования докладывались диссертантом на научно-практической конференции «Преступность и общество», проходившей во ВНИИ МВД России в 2010 г., международной конференции «Проблемы и перспективы предупреждения преступлений оперативными подразделениями в свете модернизации деятельности органов внутренних дел, проходившей в ФГКУ «ВНИИ МВД России» в 2011 г., научно-практическом семинаре «Уголовная политика в сфере противодействия экономической преступности: современное состояние, проблемы, перспективы развития», проходившем в Институте проблем экономической безопасности и стратегического планирования Финансового университета при Правительстве Российской Федерации в 2011 г.
Основные выводы и положения, изложенные в работе, нашли отражение в 6 научных статьях объемом 8,65 п.л. и книге (в соавт.) объемом 3 п.л.
Материалы диссертационного исследования внедрены в практическую деятельность Московского филиала ОАО АКБ «Росбанк», учебный процесс ФГКОУ ДПО «Всероссийский институт повышения квалификации сотрудников МВД России», научно-исследовательскую деятельность ФГКУ «ВНИИ МВД России», о чем имеются соответствующие акты.
Структура диссертации определена ее целью и задачами и состоит из введения, двух глав (семи параграфов), заключения, библиографии и трех приложений. Диссертация оформлена в соответствии с требованиями ВАК Минобрнауки России.
 
СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
Во введении обосновывается выбор темы диссертационного исследования, ее актуальность; определяются цель, задачи, объект и предмет исследования; раскрываются методологический и методический подходы к решению поставленных задач, новизна исследования, его теоретическая и практическая значимость; формулируются основные положения, выносимые на защиту; приводятся данные об апробации результатов исследования.
В первой главе – «Криминологическая характеристика преступлений в банковской сфере при проведении расчетных и кредитных операций» – рассматриваются особенности банковской деятельности, структура и характеристика преступности, а также обстоятельства, способствующие совершению преступлений в банковской сфере при проведении расчетно-кредитных операций.
В первом параграфе «Правовое регулирование расчетных и кредитных операций» рассматриваются порядок осуществления наличных расчетов, в том числе с применением программно-технических средств – автоматических устройств для приема и выдачи наличных денег с использованием персонального компьютера (кассовый терминал), банкоматов и других средств, порядок эмиссии, выдачи банковских карт на территории Российской Федерации, порядок осуществления с ними различных операций, порядок осуществления безналичных расчетов, в том числе с использованием электронных платежных документов.
Также рассмотрены особенности проведения кредитных операций, влияющие на совершение преступлений, и правонарушения, способствующие различным злоупотреблениям.
Второй параграф «Характеристика преступности в банковской сфере при проведении расчетных и кредитных операций» посвящен анализу количественных и качественных показателей преступности при проведении указанных операций. Проведенное исследование показало, что при проведении расчетных операций было совершено 25,4% преступлений от общего количества изученных уголовных дел, при проведении кредитных – 74,6%.
Раскрывая характеристику преступлений, совершаемых при проведении расчетных операций, диссертант классифицирует их на две группы:
преступления, совершаемые с применением банковских карт;
преступления, совершаемые с применением компьютерной техники (компьютерных технологий).
Проведенное исследование показало, что при проведении расчетных операций в банковской сфере с использованием банковских карт совершено 84,6% от общего количества преступлений в данной сфере. При этом в 48,4% случаев использовались поддельные карты, в 51,6% – похищенные подлинные карты. 71,5% от общего количества преступлений первой группы совершено при проведении расчетов через торговые предприятия, 28,5% – при снятии денежных средств через банкоматы.
Основным приемом совершения преступлений с банковскими картами при снятии денежных средств через банкоматы является завладение конфиденциальной информацией (пароли доступа, данные банковских и идентификационных карт и пр.) владельца банковской карты. Такими приемами являются установка на банкоматы оборудования, которое позволяет считывать информацию с магнитной полосы банковской карты и устройств для ввода пин-кода (скимминг); использование средств сети Интернет (рассылка электронных писем, создание фальсифицированных вебсайтов и др. (фишинг); а также другие способы (получение информации о кредитных договорах, где имеются данные о кредитных картах, на которые перечисляются денежные средства, подглядывание пин-кода, представление работниками судов, прокуратур, банков и т.п.). Наряду с этим для совершения преступлений используются фальшивые автоматы по приему платежей.
С использованием компьютерных технологий совершено 15,4% преступлений, хотя фактически их совершается значительно больше, но ввиду латентности многие из них не учитываются.
Такие преступления осуществляются путем: использования DDOS-атак (массовое распространение электронных сообщений на определенный сервер, в результате чего он «виснет», а злоумышленник выполняет действия, связанные с хищением денежных средств с помощью ранее внедренных вредоносных программ), применения фарминга (перенаправление жертвы по ложному адресу), создания копий сайтов интернет-магазинов, различных организаций и т.п., в результате чего происходит вирусное заражение и злоумышленник получает доступ к компьютерным данным; атаки на компьютер через Интернет с целью захвата удаленного управления ресурсами компьютера и др.
Преступления в сфере банковского кредитования диссертант классифицирует по следующим основаниям:
а) по субъектам кредитования: преступления, совершаемые при кредитовании физических лиц; преступления, совершаемые при кредитовании юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;
б) по принадлежности к банковской системе – хищения, совершаемые заемщиками; хищения, совершаемые работниками банковской системы, как самостоятельно, так и по сговору с другими лицами.
Для каждой группы преступлений установлены виды преступлений, общие и специфические приемы обмана банковских работников физическими лицами при кредитовании, виды преступлений, способы и приемы обмана, совершаемые путем предоставления ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии заемщиков, а также фальсификации либо предоставления ложных данных о залоге юридическими лицами при кредитовании.
На основании изученных характеристик преступлений соискателем сделан вывод о том, что приемы и способы обмана банковских работников у физических лиц, а также юридических лиц и индивидуальных предпринимателей различны, исходя из имеющихся у них возможностей.
Физические лица совершают обман банковских работников путем сознательного искажения истинного материального положения получателя кредитов путем предоставления фальсифицированных справок о месте работы и заработной плате, а также обман поручителей.
При кредитовании юридических лиц и индивидуальных предпринимателей обман банковских работников осуществляется преступниками путем сознательного искажения истинного хозяйственного положения либо финансового состояния получателя кредитов, а также путем фальсификации либо предоставления ложных данных о залоге.
Наряду с этим выявлены особенности преступлений, совершаемые работниками банковской системы, как самостоятельно, так и по сговору с другими лицами, которые призваны проверять данные, предоставляемые потенциальными заемщиками. Однако они не только не принимают к этому каких-либо мер, но и, наоборот, способствуют различным образом этому обману, облегчая беспрепятственное прохождение документов таких заемщиков в различных комитетах и комиссиях банка. Таким образом, происходит обман как со стороны внешних заемщиков, так и отдельных работников банка.
В третьем параграфе «Характеристика обстоятельств, способствующих совершению преступлений в банковской сфере при проведении расчетных и кредитных операций» дается классификация таких обстоятельств на две группы: при поведении расчетных, а также кредитных операций.
Обстоятельства первой группы в свою очередь классифицируются диссертантом на две подгруппы:
обстоятельства, способствующие совершению преступлений, совершаемых с банковскими картами при снятии денежных средств через банкоматы; 
обстоятельства, способствующие совершению преступлений с использованием компьютерных технологий.
К обстоятельствам первой группы относятся следующие: относительная доступность и дешевизна, в том числе сравнительно дешевая технология скимминга; отсутствие уголовной ответственности за скимминг (наказание предусмотрено только в случае, если будет доказана вся цепочка: скимминг – изготовление поддельной карты – обналичивание денег по поддельной карте); отсутствие стандартов защищенности банкоматов, как физической, так и компьютерной, и др.
Обстоятельства второй подгруппы могут быть классифицированы на общие обстоятельства, способствующие совершению преступлений с использованием интернет-инфраструктуры. К ним относятся применение преступниками широкодоступных стандартизированных орудий совершения преступлений: анонимайзер, анонимный прокси-сервер, ремейлер, использование компьютера, находящегося в интернет-кафе, и др., позволяющие скрывать следы преступления. Также на совершение рассматриваемых преступлений оказывают влияние недостаточность защиты клиентских терминалов, утрата клиентами паролей, непринятие мер собственной безопасности пользователями, осуществляющими расчеты в сети Интернет, и др.
Наряду с этим выделены обстоятельства, способствующие совершению преступлений при дистанционном банковском обслуживании (интернет-банкинг) – недостаточное внимание клиентов к обеспечению собственной безопасности в Интернете; использование нелицензионного программного обеспечения; технологические ошибки в разработке систем ДБО, программного обеспечения; большое количество «дыр» в банковском программном обеспечении, благодаря которым становится возможным проникновение и контроль над системой ДБО; сокращение в условиях кризиса персонала банков, в том числе и сотрудников отдела безопасности, которые, с одной стороны, могут быть привлечены организованными преступными группами для совершения преступлений, с другой – могут стимулировать интерес преступных групп; возможность изучения и взлома ПО и др.
Наряду с этим даны классификации обстоятельств, способствующих совершению преступлений в сфере банковского кредитования, по двум основаниям:
недостатки в деятельности определенных категорий банковских работников (работников служб безопасности банков; сотрудников кредитного отдела; работников юридической службы и др.);
содержание деятельности указанных категорий банковских работников по устранению отмеченных обстоятельств (обстоятельства, связанные с ненадлежащей проверкой документов, предоставляемых физическими лицами относительно заработной платы и места работы; обстоятельства, связанные с ненадлежащей проверкой документов, предоставляемых юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями относительно хозяйственного положения и финансового состояния; обстоятельства, связанные с ненадлежащей проверкой предмета залога).
Вторая глава диссертации – «Система, структура и меры, осуществляемые подразделениями банков по предупреждению преступлений при проведении расчетных и кредитных операций» – посвящена рассмотрению системы и структуры корпоративного предупреждения преступлений, мерам предупреждения преступлений в сфере расчетных операций, а также меры, осуществляемые работниками юридической службы, кредитного отдела и отдела залогов, службами безопасности банков по предупреждению преступлений при проведении кредитных операций
В первом параграфе «Система и структура корпоративного предупреждения преступлений в банках при проведении расчетных и кредитных операций» диссертант отмечает, что, исходя из того, что все права по распоряжению собственностью принадлежат собственнику, он и является главным субъектом предупреждения преступлений в отношении своего имущества. Собственник может делегировать (обеспечивать, организовывать) свои полномочия по предупреждению преступлений различным подразделениям предприятия.
Также дается авторское определение системы корпоративного предупреждения преступлений, под которой автор понимает деятельность специализированных подразделений (службы безопасности) и подразделений предприятия (организации), которые, осуществляя свои непосредственные функции, устраняют обстоятельства, способствующие совершению преступлений на данном предприятии (организации).
Наряду с этим определена структура корпоративного предупреждения преступлений в банковской сфере при проведении расчетно-кредитных операций, в которую входят:
специализированное подразделение в виде службы безопасности (СБ) банка либо специальное подразделение банка, в круг обязанностей которых входит непосредственное предупреждение преступлений;
работники технического обслуживания и использования компьютерной техники, ответственные за информационную безопасность банка;
работники юридической службы, которые анализируют возможность заключения договора и выполнения обязательств ссудозаемщиком перед банком с правовых позиций;
работники кредитного отдела, осуществляющие анализ первичных документов, представленных потенциальным ссудозаемщиком, проверку ссудозаемщика, оформление кредитного дела и другие мероприятия;
работники отдела (департамента) залогового обеспечения, отвечающие за выбор и всестороннюю проверку залога, состояние организационно-документального учета и его хранение.
Во втором параграфе «Меры предупреждения преступлений в сфере расчетных операций» раскрываются вопросы предупреждения названных преступлений.
В ходе исследования диссертантом обобщены меры предупреждения преступлений, совершаемых путем скимминга, с использованием SMS-сообщений, фальшивых автоматов по приему платежей; раскрыты организационно-технические меры противодействия фишингу, основными из которых являются антифишинговый фильтр, другие меры защиты, а также применение одноразовых паролей; даны рекомендации при сообщении потенциальным преступникам сведений о своей карте, при использовании пластиковой карты для покупок через веб-сайты, при получении через Интернет электронного сообщения от банка или иной компании с предложением предоставить персональные данные и реквизиты банковской карты при работе в сети Интернет и др. 
Отмечается, что особое значение для предупреждения банкоматных мошенничеств, а также других компьютерных преступлений имеет защита программного оборудования. К основным ее методам относятся:
общие методы защиты программного обеспечения, решающие задачи борьбы со случайными сбоями оборудования и несанкционированным доступом;
специальные методы выявления программ с потенциально опасными последствиями (меры защиты на этапе разработки программного обеспечения системы; меры защиты на этапе эксплуатации).
Третий параграф «Меры, осуществляемые работниками юридической службы, кредитного отдела и отдела залогов по предупреждению преступлений при проведении кредитных операций» посвящен раскрытию мер по предупреждению преступлений при проведении кредитных операций работниками кредитного отдела и отдела залогов на стадии преддоговорной проверки и на стадии мониторинга выданного кредита.
На этапе преддоговорной проверки работниками кредитного отдела в целях оценки перспектив выполнения заемщиком своих финансовых обязательств по возврату кредита и процентов по нему осуществляются:
проверка платежеспособности заемщиков – граждан;
проверка представленных бухгалтерских документов о хозяйственной и финансовой деятельности предприятия (индивидуального предпринимателя) на соответствие их действительности;
анализ кредитоспособности, финансовой устойчивости (платежеспособности) клиента, способности заемщика получать доход;
анализ технико-экономического обоснования, характеризующего сроки окупаемости, уровень рентабельности кредитуемой сделки; копии контрактов, под которые предоставляется кредит; сведения о партнерах, участвующих в сделке; бизнес-план; планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков и др.;
проверка наличия/отсутствия ссудной задолженности по другим кредитам в банке, кредитной истории лица через бюро кредитных историй;
анализ кредитоспособности поручителя; возможность предоставления клиентом имущества в качестве залога по кредиту, а также его реализации в случае невыполнения заемщиком своих обязательств и др.
Цель мониторинга выданных кредитов заключается в том, чтобы на возможно более ранней стадии установить признаки ухудшения финансового состояния заемщика либо недобросовестного поведения руководителей организации-заемщика.
Для предупреждения преступлений при проведении кредитных операций работники департамента залогового обеспечения (отдел залогов) проводят комплекс проверочных мероприятий по:
проверке наличия конкретного товара;
установлению соответствия номенклатуры товара с конкретными позициями в товарно-складских накладных;
отражению указанного товара на балансе предприятия (индивидуального предпринимателя);
наличию официальных, подлинных документов, подтверждающих факт приобретения конкретного товара (имущества) и постановки его на балансовый учет, и др.
Для предупреждения преступлений при проведении кредитных операций работники юридической службы:
проверяют соответствие регистрационных и учредительных документов действующему законодательству;
осуществляют проверку документов на предмет установления: правоспособности и дееспособности ссудозаемщика; соответствия кредитных договоров законодательству и реализации механизма ответственности ссудозаемщика перед банком; наличия документов, подтверждающих право собственности на объекты и предметы, передаваемые в залог;
анализируют правильность оформления поручительств и гарантий;
оформляют документы в случае невозвращения кредита в срок для предъявления должнику гражданского иска либо совершают необходимые действия, связанные с получением исполнительной надписи нотариуса.
В четвертом параграфе «Меры, осуществляемые службами безопасности банков по предупреждению преступлений при проведении кредитных операций» раскрыты функции службы безопасности банка по защите экономических интересов, разработаны методика предупреждения противоправных действий с учетом признаков мошенничества и иных противоправных деяний, схема проверки заемщика – физического и юридических лиц, меры реагирования при возникновении одного или нескольких настораживающих обстоятельств.
Наряду с этим разработана методика проведения следующих мероприятий, осуществляемых службой безопасности банка для предупреждения преступлений:
технико-криминалистический анализ личных, учредительных, регистрационных и иных документов, представленных будущим заемщиком, для установления возможных признаков их подделки;
установление факта действительности сообщенных клиентом о себе сведений и законности его деятельности;
проверка репутации клиента (его отношения к выполнению своих обязательств в прошлом) и выяснение его личных качеств;
проверка возможности использования подставных лиц (БОМЖей) в качестве добросовестных заемщиков;
получение информации о конечных бенифициарах (реальных владельцах), их личностной характеристике, деловой репутации и природе их собственного капитала;
проверка основных контрагентов (поставщики сырья, сбытовые компании, различного рода субподрядчики), а также их аффилированность (взаимозависимость) к заемщику;
проверка оценочной компании;
проверка сведений об обеспечении залога;
контроль за исполнением кредитных договоров (мониторинг кредита).
Также разработаны рекомендации по обеспечению внутренней безопасности по противодействию мошенничеству и другим преступлениям с участием персонала банка, включающие следующие меры, осуществляемые работниками служб безопасности банка:
контроль служб безопасности за деятельностью менеджеров на точках продаж банковского продукта;
изучение тех кандидатов на работу в банк, которые планируются на должности ведущих специалистов, руководителей различных уровней;
периодическая проверка ведущих специалистов банка с целью выявления на ранней стадии признаков готовящегося либо совершаемого противоправного посягательства.
В заключении содержатся основные выводы и предложения, изложенные в диссертационном исследовании, наиболее значимые из которых отражены в тексте данного автореферата при характеристике отдельных разделов работы.
Основные положения диссертации отражены в следующих опубликованных работах диссертанта.
Статьи, опубликованные в ведущих научных журналах и изданиях, указанных в перечне ВАК
1. Ольховская А. В. Мошеннические и другие неправомерные действия, совершаемые при обеспечении возвратности кредитов // Российский следователь. 2011. № 5. – 0,4 п.л.
2. Давыдова А. В. Предупреждение преступлений в сфере банковского кредитования работниками кредитного отдела // Российский следователь. 2013. № 1. – 0,4 п.л.
Монография
3. Иконников Д. Н. Ольховская А. В. Предупреждение преступности экономической направленности в банковской сфере // Теоретические основы предупреждения преступлений экономической направленности: Монография. – М.: Юрлитинформ, 2012. – 1,1/0,5 п.л. 
4. Ларичев В. Д., Давыдова А. В., Иконников Д.Н., Казаков А.В. Система и меры предупреждения в банках при проведении расчетно-кредитных операций: Монография. – М.: Юрлитинформ, 2013. – 392 с. – 21,4/5,6 п.л. 
Публикации в других изданиях
5. Ларичев В. Д., Иконников Д. Н., Борисов И. Н., Кязимов М. С., Ольховская А. В. Преступления в сфере банковского кредитования и методика их предупреждения. – М.: Дело и Сервис, 2012. – 17/3 п.л. 
6. Ольховская А. В. Система и структура корпоративного предупреждения преступлений в банках при проведении расчетно-кредитных операций // Преступность и общество: Сборник научных трудов. – М.: ФГУ «ВНИИ МВД России», 2011. – 0,5 п.л.
7. Ольховская А. В. Виды, способы и приемы кредитного мошенничества, совершаемого при получении ссуд // Проблемы и перспективы предупреждения преступлений оперативными подразделениями в свете модернизации деятельности органов внутренних дел: Материалы международной конференции (17-18 марта 2011 г.). – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2012. – 0,7 п.л.
8. Ольховская А. В. Преступность в сфере банковского кредитования // Уголовная политика в сфере противодействия экономическим преступлениям: Сборник научных трудов / Под ред. д-ра.тех.наук А. М. Московского, д-ра юрид. наук, проф. В. И. Гладких. – М.: Финансовый университет, 2012. – 0,55 п.л.